19家靈活用工平臺、涉案金額高達300億、波及企業(yè)8000家……
繼2021年浙江"沈氏省心"網(wǎng)絡貨運平臺百億虛開案后,福建再次曝出同類大案。
據(jù)財新網(wǎng)報道,福建省三個地市19家靈活用工平臺被認定涉嫌虛開增值稅發(fā)票,導致8000家中小微企業(yè)面臨補繳稅款、罰金等風險,單戶涉案金額從幾千元到上千萬元不等。
根據(jù)公開信息,案件核心手法可歸納為三大特征:批量注冊空殼公司、偽造內外兩套賬目、拆解大額資金交易。涉案企業(yè)偽裝成招商引資企業(yè),將實際稅負壓至6%以下,制造"低負債、高利潤"的財務假象,賺取票點差價或高額服務費。
虛開發(fā)票欺詐向稅票貸領域蔓延
近年來,隨著稅票貸成為普惠金融服務創(chuàng)新產(chǎn)品,同樣的欺詐手段也出現(xiàn)在小微信貸領域。以金蝶征信核查案例為例,部分企業(yè)通過控制多家空殼公司交叉開票、偽造上下游交易及資金流水,同時篡改稅務申報數(shù)據(jù)虛增收入,或借助異常稅負結構粉飾財務報表,以騙取更高額度銀行授信。
銀行信貸的灰犀牛:三大短板亟待補足
金蝶征信稅票風控專家指出,盡管“金稅四期”時代強化了稅務監(jiān)管力度。但稅收違法“黑名單”公示周期較長,預警滯后,容易錯失風控良機,貸前審批的反欺詐防線亟待加固。當前金融機構傳統(tǒng)風控體系存在三大關鍵漏洞:
1、核票不核業(yè)務
僅驗證發(fā)票真?zhèn)?無法識別業(yè)務本質。如本案中涉案企業(yè)發(fā)票在稅務系統(tǒng)均顯示"正常",但是企業(yè)上下游交易對象多為跨行業(yè)空殼公司,且采購規(guī)模與生產(chǎn)需求嚴重不匹配。
2、見靜不見動
依賴歷史開票數(shù)據(jù),忽略動態(tài)異常信號。例如企業(yè)短期內大客戶集中切換(如銷售高度集中于1-3個新客戶),且伴隨稅負率異常波動等風險征兆。
3、查數(shù)不查關聯(lián)企業(yè)
只盯著單一企業(yè)數(shù)據(jù),忽視其與空殼公司、可疑交易方的隱形關聯(lián)。例如,某家企業(yè)控制的公司注冊地,48%集中在偏遠縣域同一寫字樓。
每一張發(fā)票、每一筆經(jīng)營數(shù)據(jù)的價值:
如何構建智能風控防線?
構建穿透式風控能力,需將企業(yè)財稅票等更多維數(shù)據(jù)解析納入核心評估維度。通過整合股權關聯(lián)網(wǎng)絡、進銷項匹配度、大客戶異常集中度等多維指標,才能更有效識別欺詐風險。
金蝶征信基于400萬企業(yè)、200余家銀行的服務實踐,整合稅務發(fā)票、財務數(shù)據(jù)、商戶流水、工商信息等多元數(shù)據(jù)維度(覆蓋3000余經(jīng)營指標),推出反欺詐和貸中風險監(jiān)控兩大服務,能有效彌補傳統(tǒng)評估體系70%的數(shù)據(jù)盲區(qū)。
反欺詐服務 快速識別虛開發(fā)票假象
金蝶征信推出的反欺詐服務,可以從開票行為、業(yè)務邏輯、報稅規(guī)范及數(shù)據(jù)勾稽等維度切入,智能識別空殼企業(yè)、虛開交易、關聯(lián)洗票等風險場景,提取關鍵異常稅票風險指標,通過欺詐評分模型在準入環(huán)節(jié)攔截高風險客戶。
“M+1”動態(tài)預警體系 每月監(jiān)測
金蝶征信創(chuàng)新推出的貸中月度監(jiān)測服務,實時追蹤業(yè)務連續(xù)性、交易真實性、納稅履約度、供應鏈穩(wěn)定性等指標,風險響應速度較傳統(tǒng)人工核查提升90%。
從授信評估中的交叉驗證到異常交易識別,從反欺詐模型訓練到授信策略動態(tài)優(yōu)化,更懂企業(yè)經(jīng)營的數(shù)據(jù)服務商,能夠幫助金融機構突破傳統(tǒng)風控的局限性。
在數(shù)據(jù)驅動金融的新周期,提前布局財稅票數(shù)據(jù)智能解析能力,才能在普惠金融與風險防控的平衡中贏得先機。
